Ocena brak

Overdraft – znaczenie i sposoby finansowania przy pomocy overdraftu

Autor /Joanna Dodano /08.04.2011

 

Zaciąganie w banku kredytu w formie przekroczenia konta (overdraft) jest najpowszechniej stosowaną metoda finansowania krótkoterminowego. Każdy system bankowy i każdy bank mają swoje własne zasady i regulacje dotyczące korzystania z overdraftu. Overdraft zazwyczaj charakteryzuje się następującymi cechami:

  • ponieważ jest on związany z posiadaniem bieżącego lub potwierdzonego rachunku w banku to korzystanie z niego odzwierciedla wydatki przedsiębiorstwa;

  • jest on spłacany na wezwanie;

  • jego górny limit jest określany, ale w ramach tego limitu może się on zmieniać;

  • zwykle wymaga się, aby każdego roku zmieniał się on na mini. okres do kredytowania;

  • stopa oprocentowania overdraftu jest związana z podstawową lub bazową stopą banku i zmienia się wraz z nią;

  • w przypadku niedotrzymania warunków overdraftu naliczane są kary lub dopłaty;

  • z reguły podlega on corocznej rewizji i jeśli bank jest usatysfakcjonowany postępowaniem klienta może ponownie przyznać mu prawo do korzystania z overdraftu.

Zalety korzystania z overdraftu:

  •  
    1. Względnie łatwo jest go negocjować, ponieważ jest spłacany na żądanie i bank może szybko ograniczyć możliwości korzystania z niego.

    2. Jest to system prosty w działaniu.

    3. Stopa oprocentowania jest zwykle najkorzystniejsza z możliwych, gdyż odsetki naliczane są codziennie, zmniejsza to obciążenie procentowe i nie płaci się za fundusze.

    4. Największą zaleta jest jego elastyczność.

    5. Odzwierciedla dzienne zapotrzebowanie gotówkowe przedsiębiorstwa.

    6. Niewykorzystana część stanowi rezerwę gotówki na natychmiastowe płatności.

    7. Stanowi efektywne źródło finansowania permanentnego lub rewolwingowego.

Wady:

  1. Ponieważ overdraft jest spłacany na żądanie to bank, chociaż rzadko ucieka się do takiego rozwiązania, może je zastosować w trzech sytuacjach:

  1.  
    1.  
      • kiedy sam ma kłopoty z płynnością i musi zmniejszyć swoje zobowiązania;

      • kiedy jego władze nadzorcze zdecydują, że należy ograniczyć kredyty, to wówczas pożyczki o charakterze overdrafty ograniczone są w pierwszej kolejności;

      • kiedy sytuacja finansowa przedsiębiorstwa ulega pogorszeniu.

  1. Kiedy stopa procentowa rośnie, to oprocentowanie overdraftu rośnie szybciej niż w przypadku innych form finansowania, odwrotnie natomiast dzieje się wówczas, gdy stopa procentowa spada.

Do góry