Ocena brak

Obiektywne mierniki kredytowe

Autor /bosa.vanessa Dodano /22.03.2011

Zdolność kredytową możemy oceniać według 2 aspektów:

  • pod względem formalno - prawnym

  • pod względem merytorycznym.

 

To właśnie ocena zdolności kredytowej od strony merytorycznej opiera się na 2 grupach czynników: personalnych i ekonomicznych.

Pierwsze z nich są niestety nie w pełni obiektywnymi - są to czynniki raczej subiektywne. Jedynie czynniki ekonomiczne mogą zostać ocenione jako obiektywne.

Można je bowiem wyrazić liczbowo, w postaci wskaźników ekonomicznych.

Ocena standingu finansowego kredytowego na podstawie analizy wskaźnikowej przedsiębiorcy opiera się najczęściej na zestawie wskaźników:

  • wskaźniki rentowności

  • rentowności sprzedaży ROS

  • rentowności aktywów ROA

  • rentowność kapitału ROE

  • wskaźniki płynności finansowej

  • płynności bieżącej

  • płynności szybkiej

  • wskaźniki sprawności działania

  • rotacji należności w dniach

  • rotacji aktywów w dniach

  • produktywności aktywów

  • wskaźniki zadłużenia

  • zadłużenie aktywów

  • pokrycie majątku trwałego kapitałem trwałym

  • pokrycia obsługi długu.

 

Ponadto do czynników obiektywnych zaliczyć możemy:

  • charakter branży (poziom rozwiązań technicznych i technologicznych, innowacyjność, sezonowość, dynamika jej rozwoju)

  • sposób kierowania firmą

  • lokalizacja produkcji

  • dostawcy, odbiorcy (uzależnienia)

  • zbyt, sytuacja rynkowa, marketing

  • system rachunkowości

  • rozliczenia z urzędem skarbowym, instytucjami ubezpieczeniowymi

  • stosunki płatnicze (obroty na rachunkach, debety, wykorzystanie linii kredytowych)

  • system informatyczny

  • sygnały negatywne (informacje, raporty, zawiadomienia z innych banków, wywiadowni ).

 

Podobne prace

Do góry